Что такое 3-ндфл

Сегодня рассмотрим тему: "что такое 3-ндфл", постараемся выделить самое главное и, при необходимости алгоритм действий. При этом, вам доступны эксклюзивные комментарии нашего эксперта. Все вопросы вы можете задать в специальной форме после статьи. Обращаем внимание, что перед заданием вопросов стоит внимательно прочитать статью, потому что большинство ответов там уже есть.

Что такое 3-НДФЛ простыми словами: для чего она нужна

Данная аббревиатура достаточно часто упоминается, люди произносят ее, но не понятно, о чем вообще идет речь? Что это такое, а также зачем оно необходимо? В действительности все довольно просто, ведь речь идет о специальном документе, который заполняется гражданами РФ в конце каждого календарного года, но только в случаях, когда они получили какой-либо доход в период этого самого года. В этой статье рассказывается о том, что такое 3-НДФЛ простыми словами, для обычных людей.

Каждый работник предприятия, как частного, так и государственного уплачивает подоходный налог, который определен государством и составляет 13 процентов от суммы дохода. Все расчеты в данном случае берет на себя бухгалтерия и автоматически забирает из заработанной суммы процент. Итак, если:

Изображение - Что такое 3-ндфл proxy?url=http%3A%2F%2Fpravodeneg.net%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F07%2Fexemptions-on-income-Tax-for-employees-e1500548035185-300x300

  • Вы являетесь работником обычной компании и не получаете никаких дополнительных доходов, кроме основной зарплаты, в таком случае беспокоиться смысла нет, потому как про налоговую декларацию в таком случае можно забыть.
  • Вы получаете дополнительные доходы в течение года, тогда такую декларацию придется заполнить.

Еще бывают случаи с непостоянным дополнительным доходом, когда человек работает в организации, но при этом:

  • Продает какую-то недвижимость или имущество, которое находится в его собственности, это может быть машина, квартира, дом, участок или любой другой вид собственности
  • Выигрывает в лотерее, получает какие-либо ценные подарки и так далее, и при этом не выплачивает подоходный налог
  • Реализует какие-либо ценные бумаги
  • Сдает имущество в аренду
  • Открывает собственное ИП, является нотариусом или адвокатом

Закон предусматривает не только возможность удержания налогов с граждан, но и возможность возвращения частично или даже полностью. Подоходный налог возможно возвратить как за один год, так и за несколько прошедших лет.

Изображение - Что такое 3-ндфл proxy?url=http%3A%2F%2Fpravodeneg.net%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F07%2FMiklosCPA-employee-federal-withholding-1-1080x675-300x300

Налоговая декларация 3-НДФЛ имеет огромные возможности по возврату различных налоговых оплат, в самых различных случаях. Вот список некоторых операций, за которые частично или полностью можно вернуть сумму налоговой выплаты:

  • Покупка имущества (недвижимости)
  • Платное обучение, также если оплата происходит за другого человека, родственника и так далее
  • Оплата добровольных пенсионных взносов, отчисления на благотворительность
  • Лечение за деньги

Этот список с каждым годом расширяется, поэтому не стоит упускать хороший шанс вернуть себе часть выплаченных денег назад. Но для начала нужно научится заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Для того чтобы понять, как оформить 3-НДФЛ, нужно сначала разобраться с тем, что из себя вообще представляет этот документ и что означает его странное название. НДФЛ расшифровывается как налог на доходы физических лиц, а 3 означает номер декларации, а точнее ее форма, потому как помимо этой справки существуют еще первая, вторая и четвертая форма.

Заполнить данный документ можно разными способами:

  • От руки, при помощи ручки, при этом сам бланк должен быть напечатан
  • При помощи готового бланка, который заполняется в Excel
  • Заказ заполнения на каком-нибудь сайте или у юриста
  • В каком-либо онлайн сервисе
  • При помощи программы «Декларация» от Федеральной Налоговой Службы

Обычно редко кто с первого раза правильно заполняет налоговую декларацию самостоятельно, поэтому самым лучшим методом будет заполнить декларацию от руки, но при помощи карандаша, а после обвести вместе с инспектором и исправить вероятные ошибки. Но все же в таком случае расчеты приходится выполнять самостоятельно.

Лучшим способом в том случае, если есть возможность использовать программу, указанную в последнем способе, воспользоваться ей, потому как там листы декларации генерируются автоматически и не придется выполнять лишних расчетов.

Если налоговая декларация заполняется с целью дальнейшей уплаты налогов, необходимо подать ее до 30 апреля. Если же с целью вернуть подоходный налог, то подать ее можно в любое время, главное, чтобы с момента оплаты прошло не более чем три года.

Все налоги необходимо погасить до 15 июля в тех случаях, когда налоговая декларация подается в этом же самом году. То есть в апреле ее нужно подать и до июля заплатить все налоги.

Отнести налоговую декларацию можно по месту жительства в налоговую инспекцию. Сделать это можно не только лично, но и поручив своим родственникам или знакомым, чтобы так сделать нужно оформить доверенность на это право и заверить ее в нотариальной конторе. Когда налоговую декларацию подают родители, доверенность не нужна, нужен лишь документ, который подтвердит родственную связь.

Также есть и вариант с отправкой данного документа по почте, по адресу местной налоговой инспекции (по месту прописки), главное ее просто вовремя отправить, и чтобы на конверте стояла дата до 30 апреля.

Один из самых действенных вариантов – отправка налоговой декларации при помощи личного кабинета в госуслугах, если есть интернет.

Исходя из этой статьи, можно разобраться с тем, что такое 3-НДФЛ и для чего она нужна. Главное, вовремя платить налоги и в случаях, когда появляются дополнительные доходы, не забывать о подаче этой самой налоговой декларации.

Читайте так же:  Как открыть строительный магазин с нуля

Довольно необходимая форма отчётности для указания сумма налога. Предприятие отчитается за своих работников и не будет необходимости идти в налоговую и подавать каждому декларацию. Всё будет видно в отчёте.

Заказывала я эту справку в бухгалтерии, когда хотела получить налоговый вычет за обучение. Хоть всего 13 процентов, но если сумма обучения переваливает за 60 тысяч, то можно вернуть назад почти 8 тысяч рублей.

Частенько заказываю справку ндфл за медицинские услуги. Все легко оформляется, медучреждение само предоставляет необходимые документы. Но не у всех так, часто в мед учреждениях даже не предлагают это, хотя обязаны по закону, так что всегда надо спрашивать о справке.

Маме необходимо было заполнить декларацию, чтобы получить имущественный вычет по ипотечному кредитному договору. Налоговая заставила заполнять самому, мама сейчас работает не официально. Пришлось изрядно помучиться, чтобы заполнить все правильно.

Я не работаю официально я перекуп-авто.
Надо было подать на гражданство попросили 3ндфл в налоговую ничем не смогли помочь …

Изображение - Что такое 3-ндфл proxy?url=https%3A%2F%2Fzajmy-onlayn.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F07%2F3-NDFL-chto-eto-takoe-dlya-fizicheskih-lits

Начало нового года всегда ознаменуется проведением финансовых отчетов для физических и юридических лиц. В некоторых случаях он носит обязательный характер, в иных – добровольный. Основным документом при предоставлении отчета о доходах и уплаченных налогах в ФНС является декларация по форме 3-НДФЛ.

3-НДФЛ – это документ, заполненный в строгой форме и содержащий данные о финансовом состоянии гражданина за прошедший год. Для чего нужен документ с общей финансовой информацией физического лица?

Основных целей у граждан может быть несколько. К ним относятся

  • получение налоговых вычетов (стандартных, имущественных, социальных). Иными словами, гражданин путем подачи 3-НДФЛ, претендует на возврат излишне уплаченного налога;
  • декларирование своих личных, дополнительных доходов, подлежащих уплате налогов (при сдаче жилья в аренду, продажи имущества, индивидуальном предпринимательстве и др.).

В связи с ежегодными изменениями, которые наблюдаются в Налоговой службе, в 2018 году бланк 3-НДФЛ претерпел некоторые изменения. То есть, если Вы задались вопросом подачи отчета в ФНС всегда пользуйтесь документами, бланками и правилами изданий последней версии.

Изменения 3-НДФЛ коснулись не сильно.

На сегодняшний день бланк характеризуется наличием:

  • титульного листа — на нем размещена цифровая кодировка о налоговом органе, куда предоставляется документ, налоговый период и информация о налогоплательщике;
  • раздела о налоговых исчислениях -данные исчисления могут быть в трех состояниях: подлежащие доплате в бюджет, подлежащие возврату налогоплательщику либо отсутствие того и иного. Дополнительно указывается КБК и ОКТМО;
  • расчетов налоговой базы — они представляют собой точные данные в виде сумм годовой прибыли физического лица, уплаченных им налогов и сумм по возврату (бюджету или физическому лицу);
  • источников доходов — в источниках заполняется информация о всех полученных финансовых доходах (заработная плата, инвестиции и иное). В зависимости от вида источника существует специально подходящий по него лист декларации с обозначением А, Б, В, или Г;
  • видов налогового вычета -из-за существования нескольких видов вычетов (покупка, продажа, обучение и другое) созданы специально подходящие по случаю листы бланка 3-НДФЛ. Это листы Д1, Д2, Е1, Е2, Ж, З, И.

По итогу, бланки декларации 3-НДФЛ распечатываются на бумаге формата А4 и подписываются налогоплательщиком. Каждый лист документа наделен штрих кодом и пронумерован.

На сегодняшний день существует три способа заполнения документа по форме 3-НДФЛ.

Рукописное заполнение бланка. Суть этого способа заключается в заполнении пунктов декларации вручную, шариковой ручкой. Необходимый пустой бланк распечатывается и заполняется. Найти бланк можно в интернете или попросить в ближайшем налоговом органе.

Следует отметить, что данный способ заполнение 3-НДФЛ хоть и имеет место быть, но он крайне не рекомендуем к исполнению. Ручное заполнение документа несет за собой риск сделать ошибку, опечатку или помарку.

К тому же декларация содержит пункты с необходимыми математическими расчетами. Декларацию с ошибками и помарками сотрудник налоговой не примет, либо после проверки откажет в требуемой налогоплательщиком операции.

Заполнение формы 3-НДФЛ в личном кабинете на официальном сайте Налоговой службы. Данный способ имеет ряд преимуществ в отличие от выше описанного.

Во-первых, он более «безопасен» при заполнении. Наличие помарок исключается отсутствием шариковой ручки, а компьютер исключит наличие ошибок и не заполненных строк.

Во-вторых, заполнить и подать декларацию удобно для лиц, проживающих не по месту регистрации. Так как декларация подается именно в ФМС по месту прописки. Физическое лицо находясь в другом городе, без проблем, онлайн связывается с нужным Налоговым органом.

При этом следует обратить внимание что помимо декларации нужно приложить и иные необходимые скан копии документов в хорошем качестве.

Специальная программа 3-НДФЛ. ФНС представляет налогоплательщикам максимально удобный способ по заполнению декларации с помощью программы. Находится она в свободном доступе в интернете и на сайте Налоговой. налогоплательщик скачивает ее на компьютер и просто вводит свои данные в предлагаемые компьютером графы.

Всю остальную работу по оформлению информации и математическим расчетам программа выполняет сама. Более того, она способна проконсультировать налогоплательщика при некоторых возникших вопросах.

Читайте так же:  Какие индикаторы лучше всего использовать на рынке форекс

Стоит отметить, что заполнить физическое лицо свою декларацию по форме 3-НДФЛ может как самостоятельно, так и воспользовавшись услугами компаний предлагающих помощь в грамотном заполнении документа.

Если налогоплательщик не уверен в своих силах по заполнению, во избежание отказа Налогового органа в приеме отчета, воспользоваться услугой данной фирмы будет весьма разумным.

Налоговая декларация 3-НДФЛ – документ, с помощью которого в России физические лица отчитываются по налогу на доход физических лиц (НДФЛ). Декларацию должны, как правило, подавать люди, продававшие имущество, имеющие доходы из-за рубежа, получающие доходы, по которым налог не был уплачен налоговым агентом, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, индивидуальные предприниматели, использующие общую систему налогообложения, и так далее.

Декларацию также необходимо подавать для получения некоторых налоговых вычетов. То есть те, кто претендует на некоторые вычеты, обязаны подать декларацию для того, чтобы получить вычет. Но если они не претендуют на вычет, декларацию могут не подавать.

Декларация о доходах заполняется по унифицированной форме. В случае, если Вы отчитываетесь по налогам, декларация, как правило, подается в году, следующим за тем, за который вы подаете декларацию, но не позднее 30 апреля. Декларация подается в налоговую инспекцию по месту жительства (т.е. официальной регистрации). Декларацию можно послать по почте. В таком случае, она должна быть послана не позднее 30 апреля (дойдет до налоговой инспекции в таком случае она позже, но это не беда). Крайний срок уплаты налога не такой, как крайний срок подачи декларации. В том случае, если Вы должны уплатить налог, это нужно сделать не позднее 15 июля (года, следующего за тем, за который платится налог).

Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Федеральной Налоговой службой формы (приказ ФНС России от 3 октября 2018 г. N ММВ-7-11/[email protected] “Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-ндфл), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме”).

Примечание. Чтобы не думать, какой бланк правильный, а какой нет, можно просто заполнить декларацию онлайн на нашем веб-сайте. Наш веб-сайт все сделает правильно. На нужном бланке. Начать заполнение можно вот здесь: “Декларация 3-НДФЛ” / “Заполнить онлайн”.

Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Федеральной Налоговой службой формы (приказ ФНС России от 25.10.2017 г. № ММВ-7-11/[email protected] “О внесении изменений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 24.12.2014 NММВ-7-11/[email protected]”).

Примечание. Чтобы не думать, какой бланк правильный, а какой нет, можно просто заполнить декларацию онлайн на нашем веб-сайте. Наш веб-сайт все сделает правильно. На нужном бланке. Начать заполнение можно вот здесь: “Декларация 3-НДФЛ” / “Заполнить онлайн”.

Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Федеральной Налоговой службой формы (приказ ФНС России от 10.10.16 № ММВ-7-11/[email protected]). Вы можете скачать ее, пройдя по cсылке выше (источник – ФНС).

Примечание. Чтобы не думать, какой бланк правильный, а какой нет, можно просто заполнить декларацию онлайн на нашем веб-сайте. Наш веб-сайт все сделает правильно. На нужном бланке. Начать заполнение можно вот здесь: “Декларация 3-НДФЛ” / “Заполнить онлайн”.

Для возврата налога при покупке жилья
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на обучение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на лечение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

При продаже имущества, например, автомашины или квартиры
Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Федеральной Налоговой службой формы (приказ ФНС России от 24.12.2015 №ММВ-7-11/[email protected]). Вы можете скачать ее, пройдя по cсылке выше (источник – ФНС).

Примечание. Чтобы не думать, какой бланк правильный, а какой нет, можно просто заполнить декларацию онлайн на нашем веб-сайте. Наш веб-сайт все сделает правильно. На нужном бланке. Начать заполнение можно вот здесь: “Декларация 3-НДФЛ” / “Заполнить онлайн”.

Для возврата налога при покупке жилья
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на обучение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Читайте так же:  Как выбрать дебетовую карту с начислением процентов на остаток

Для возврата налога по расходам на лечение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

При продаже имущества, например, автомашины или квартиры
Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Заполнить декларацию Вы можете на сайте Налогия в интернет-программе для заполнения 3-НДФЛ. Вам нужно будет только ответить на простые вопросы, которые Вы увидите на экране. Ответив на вопросы, Вы сможете скачать готовый документ в формате PDF. Вам останется только его распечатать. Чтобы перейти к заполнению, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Справка 3 НДФЛ – что это такое, как заполнить декларацию и оплатить налог

Не только юрлица обязаны подавать декларации о доходах в налоговую. На практике часто возникает ситуация, когда физлица или ИП должны самостоятельно отчитываться перед фискальными органами о полученных вознаграждениях. Для этого был разработан и утвержден бланк 3 НДФЛ для физлиц и ИП, которым следует знать, что это налоговая декларация для отражения дополнительного заработка и возврата подоходного в определенных ситуациях. Расскажем в данном обзоре простыми словами, что это такое справка 3, зачем нужна, как правильно ее заполнить и передать в налоговую.

Изображение - Что такое 3-ндфл proxy?url=https%3A%2F%2Fndflexpert.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F10%2Fspravka-3-ndfl-chto-ehto-takoe

Справка по форме 3 НДФЛ – это документ для отражения доходов физлица за предыдущий год. В ней показывают все виды заработка, по которому не проводилось удержание подоходного. На основании полученных сведений, исходя из облагаемой суммы дохода в справке 3, налоговики определят величину налога, его необходимо перечислить в казну в срок не позднее 15 июля.

Изображение - Что такое 3-ндфл proxy?url=https%3A%2F%2Fndflexpert.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F10%2Fspravka-3-ndfl-chto-ehto-takoe-1

Изображение - Что такое 3-ндфл proxy?url=https%3A%2F%2Fndflexpert.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F10%2Fspravka-3-ndfl-chto-ehto-takoe-2

Нормативными актами четко определен перечень граждан РФ, которые обязаны по истечению календарного года формировать данные о полученном заработке:

  • налоговая декларация обязательна для ИП;
  • узкопрофильные специалисты, которые занимаются частной практикой. К ним относят нотариусов, адвокатов, фермеров;
  • подавать сведения о прибыли за рубежом обязаны резиденты РФ;
  • если у физлица статус нерезидента, но он получает дополнительные доходы в РФ;
  • все физлица, которые получили вознаграждение в рамках ГПД, если с них не был перечислен налог;
  • форма декларации 3 НДФЛ необходима после реализации недвижимости с учетом норм законодательства. В данном случае могут возникать нюансы, например, объект был в собственности предпринимателя или физлица более 3 или 5 лет в зависимости от того, на основании чего возникли на него права. А также сумма реализации играет роль, необходимо в каждом конкретном случае проконсультироваться с инспектором;
  • 3 НДФЛ необходима для физических лиц, если в течение года ими были получены денежные выигрыши, переводы и ценные подарки;
  • от сдачи недвижимого имущества в долгосрочную или краткосрочную аренду.

Сформировать декларацию НДФЛ по форме 3 можно двумя способами.

  1. Оформить справку вручную, предварительно необходимо взять типовой бланк со штрих-кодом в налоговой и синей или черной пастой заполнить все поля.
  2. Для заполнения формы 3 можно воспользоваться специальной программой на странице ФНС в меню «Электронные сервисы». Данный вариант исключает ошибки, поскольку большинство расчетов выполняются в автоматическом режиме. Физлицо должно только корректно заполнить налоговую базу, указать источник и дату получения заработка, а также выполнить минимальные расчеты.

Обязательными для заполнения формы декларации 3 НДФЛ являются 2 первые страницы, в которые заносят информацию о физлице, оформление остальных листов зависит от конкретной ситуации.

Передать налоговую декларацию по форме 3 НДФЛ в ФНС можно одним из следующих способов:

  • принести лично в фискальные органы по месту жительства;
  • передать только тем лицом, на которое оформлена в нотариальной доверенность, соответственно данную информацию следует указать в декларации. Исключение составляют родители, они могут подать справку за своих детей, для этого им необходимо документально подтвердить родство;
  • отправить форму декларации 3 НДФЛ заказным письмом по почте, обязательно внутрь бандероли приложить реестр с описью всех документов. Сроком подачи отчета служит штамп принятия ценного письма работниками почтовой службы;
  • через личный кабинет на сайте налоговой в соответствующем разделе, код доступа к которому следует предварительно получить у инспектора. А также отправить декларацию можно и через сайт Госуслуг.

Передавать форму декларации 3 НДФЛ можно только в налоговую по месту регистрации гражданина. Временная регистрация не освобождает его от необходимости обращения в ФНС по адресу постоянной прописки.

Изображение - Что такое 3-ндфл proxy?url=https%3A%2F%2Fndflexpert.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F10%2Fspravka-3-ndfl-chto-ehto-takoe-3

После того, как инспектор принял форму декларации 3 НДФЛ, физлицо в срок не позднее 15 июля года подачи бланка должно самостоятельно оплатить подоходный, поскольку ФНС квитанции не формирует. Это можно сделать путем внесения наличных на счета Казначейства или в безналичном порядке.

Для этого можно скачать бланк квитанции и заполнить его вручную, при этом важно правильно заполнить все поля. Если при формировании данных сделать ошибку в одном из кодов, сумма будет зачислена неверно, и у физлица возникнут проблемы. Лучше воспользоваться специальным сервисом ФНС.

Изображение - Что такое 3-ндфл proxy?url=https%3A%2F%2Fndflexpert.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F10%2Fspravka-3-ndfl-chto-ehto-takoe-4

Многие сайты предлагают услуги по формированию платежных поручений для оплаты налога, но данная информация не всегда корректна. Во избежание проблем с ФНС, необходимо использовать данные только с официальных страниц государственных сайтов.

Изображение - Что такое 3-ндфл proxy?url=https%3A%2F%2Fndflexpert.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F10%2Fspravka-3-ndfl-chto-ehto-takoe-5

Физлица должны знать, что 3 НДФЛ – это налоговая декларация, которая подается для возврата подоходного. В зависимости от ситуации потраченная сумма может быть возмещена частично или полностью.

Читайте так же:  Что представляют собой проекты домов из морских контейнеров и для чего они нужны

Возврат налога может проводиться только за 3 последние года, предшествующие дню подачи бланка.

Основанием для возврата подоходного является декларация 3. Ежегодно перечень возможностей дополняется, можно уточнить у инспектора, попадают ли конкретные расходы под возмещение.

В настоящее время актуальна следующая информация:

  • была приобретена жилая недвижимость, участок под строительство дома и подобные сделки;
  • если за последние три года оформляли жилье в ипотеку;
  • если физлицо или близкие родственники получали образование на платной основе;
  • в случае платного лечения, в том числе и близких родственников;
  • добровольно перечисляли пенсионные взносы;
  • участвовали финансово в благотворительности;
  • если у физлица 3 и более детей необходимо оформление декларации для расчета социального вычета.

Налоговый вычет можно оформить, только если заработок облагается подоходным по ставке 13%. Алименты, пенсионные и страховые удержания, компенсации и пособия не подлежат налогообложению, с более подробным перечнем можно ознакомиться в статье 217 НК.

Гражданин отправляет сведения по форме 3 на проверку в налоговую, кроме того, он должен подать заявление на возврат налога в зависимости от понесенных расходов. В расчете будут учтены ограничения по разным видам льгот, кроме того, сумма возмещения не должна быть больше НДФЛ, удержанного за конкретный календарный год.

Изображение - Что такое 3-ндфл proxy?url=https%3A%2F%2Fndflexpert.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F10%2Fspravka-3-ndfl-chto-ehto-takoe-6

Изображение - Что такое 3-ндфл proxy?url=https%3A%2F%2Fndflexpert.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F10%2Fspravka-3-ndfl-chto-ehto-takoe-7

Декларация 3 НДФЛ обязательна для всех граждан, которые получают дополнительные доходы, кроме основного места работы. Если фискальные органы установят факт заработка, с которого НДФЛ не был начислен и, соответственно, не перечислен, будет выписано требование об уплате штрафных санкций. Минимальная сумма штрафа составляет 1 000 рублей, максимальная – 30% от суммы НДФЛ. В особо крупных размерах предусмотрено более суровое наказание вплоть до уголовной ответственности.

От штрафа налоговики могут освободить, если по каким-то причинам физлицо не доплатило НДФЛ, при этом декларация в инспекцию по месту жительства подана в срок. В таком случае придется уплатить только пени за каждый день просрочки. Если гражданин совсем забыл о полученных доходах, соответственно, в определенные законодательством сроки сдачи декларации информацию не передал в ФНС – штраф составит 5% от исчисленного НДФЛ за каждый месяц просрочки.

В качестве примера рассмотрим продажу авто в 2017 году, налог с которого составил 100 000 рублей. Декларацию необходимо подать до 3 мая 2018 года, но гражданин предоставил бланк только через 3 месяца.

Соответственно, штрафные санкции будут рассчитаны следующим образом:

  • 100 000 *5%=5 000 рублей за 1 месяц;
  • 5 000*3 = 15 000 рублей – сумма штрафа за 3 месяца, она не превышает 30% от максимальной суммы штрафа.

Кроме того, за каждый день просрочки налоговики рассчитают пеню.

Функции 3 НДФЛ, которая предназначена для физических лиц и ИП, не ограничиваются только расчетом подоходного от прибыли за предыдущий год. Бланк позволяет отразить понесенные расходы и вернуть их часть в виде уменьшенной суммы по НДФЛ от полученного заработка либо в виде единовременного перечисления. Для этого необходимо подать кроме налоговой декларации 3 соответствующее заявление, образец которого можно скачать на сайте ФНС.

Граждане любого государства несут на себе обязанность отчитываться перед налоговой за свои доходы, чтобы часть из них направить в бюджет страны. Для этого существуют различные формы справок и деклараций. Одной из них является справка 3-НДФЛ. Что это такое, для чего нужна и где берут этот документ – все эти вопросы будут рассмотрены в данной статье.

Что такое декларация 3 НДФЛ, которую часто называют справкой? Это документ для налоговой инспекции, в котором налогоплательщики предоставляют сведения о полученных доходах и совершенных расходах за определенный период. НДФЛ расшифровывается как “налог на доходы физических лиц”. Поэтому данную декларацию подают не юридические лица, а определенные категории граждан. К примеру, индивидуальные предприниматели и лица, занимающиеся частной практикой (адвокаты, нотариусы и др.), резиденты, получившие прибыль за рубежом, а также граждане, получившие облагаемый налогами дополнительный доход (исключая проценты от вкладов и депозитов, за них отчитываться не нужно).

Изображение - Что такое 3-ндфл proxy?url=https%3A%2F%2Fdenegkom.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F01%2FSpravka-3-NDFL-chto-eto-takoe-1

Если с лицами, осуществляющими частную коммерческую деятельность, ситуация ясна, то в каких случаях декларацию должны подавать обычные граждане? В налоговом кодексе РФ (ст. 228) перечислены все виды доходов, облагаемых налогами. Ниже приведены некоторые из них:

  1. От продажи имущества и имущественных прав (объекты недвижимости, транспортные средства).
  2. От сдачи жилья в аренду.
  3. Выигрыши в лотерею и азартные игры.
  4. Доходы в денежной и натуральной форме, полученные в порядке дарения и др.

С помощью декларации 3-НДФЛ можно не только отчитываться государству за полученную прибыль, но и получать налоговые вычеты. Можно уменьшить сумму выплачиваемых налогов или вернуть деньги, которые были уплачены в бюджет ранее. Вычеты бывают разных типов. В Налоговом кодексе выделено целых 6 групп, но вне зависимости от типа они позволяют экономить значительные суммы денег. Существует перечень обстоятельств, при которых можно претендовать на возврат 13%:

  1. Получение образования или лечения на коммерческой основе.
  2. Добровольное пенсионное страхование.
  3. Рождение ребенка и многодетность.
  4. Принадлежность ко льготной категории граждан (подробный перечень содержится в ст. 218 НК РФ).
  5. Перечисление средств на благотворительность.
  6. Покупка или продажа недвижимости.
  7. Сделки с ценными бумагами.
Читайте так же:  Как открыть продуктовый магазин с нуля

Индивидуальные предприниматели, авторы, изобретатели и лица, занимающиеся частной практикой, также имеют право на налоговые вычеты, в которых фиксируются понесенные расходы.

Подробная информация о получении налогового вычета и необходимых для этого документах есть на сайте ФНС России.

Теперь, когда о назначении и случаях подачи документа все понятно, возникает вопрос, кто выдает декларацию 3-НДФЛ. В отличие от формы 2-НДФЛ, которая выдается налоговым агентом (чаще всего работодателем), документ 3-НДФЛ заполняется физическим лицом самостоятельно. Поэтому в этом случае корректнее будет узнать, где взять бланк для заполнения.

Следует помнить о том, что форма 3-НДФЛ меняется каждый год. Поэтому лучше всего скачать ее с сайта Федеральной налоговой службы nalog.ru.

Изображение - Что такое 3-ндфл proxy?url=https%3A%2F%2Fdenegkom.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F01%2FSpravka-3-NDFL-chto-eto-takoe-2

Заполнить декларацию можно несколькими способами:

  1. Самостоятельно.
  2. Скачать на сайте ФНС России специальную программу для заполнения документа или воспользоваться личным кабинетом.
  3. Сформировать декларацию онлайн на сайте Госуслуг.
  4. С помощью различных сервисов (в т.ч. онлайн). Там можно заказывать не только заполнение 3-НДФЛ, но и сопровождение специалистов вплоть до момента подачи декларации в налоговую.

В случае самостоятельной подготовки бланка 3-НДФЛ на сайте налоговой службы имеется образец, благодаря которому можно понять, как заполнять декларацию. Там же есть все необходимые инструкции и сервисы для формирования платежных документов.

Подавать форму 3-НДФЛ в налоговую инспекцию можно как лично или через представителя, так и онлайн через личный кабинет на сайте ФНС или на сайте Госуслуг.

Во избежание штрафов, подать декларацию для уплаты налогов нужно в строго определенный законом срок. Это делается до 30 апреля года, следующего за отчетным. В случае, если форма 3-НДФЛ нужна для налогового вычета, ее можно предоставить в любой день. Однако, вернуть деньги можно только в течение трех лет.

Налоговая декларация 3-НДФЛ — это специальный документ, который подается в налоговую инспекцию по месту регистрации для того, чтобы отчитаться о своих доходах и расходах.

Например, если вы продали имущество или сдаете квартиру в аренду. Занимаетесь частной деятельностью как индивидуальный предприниматель, нотариус или адвокат. Вам нужно отчитаться по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ), для этого заполните налоговую декларацию 3-НДФЛ и подайте ее в налоговую инспекцию.

Но у налоговой декларации 3-НДФЛ есть и другое, более интересное предназначение — с ее помощью можно получить налоговый вычет. Это реальные и зачастую очень приличные суммы денег. Подача декларации 3-НДФЛ для возврата налога не является обязательной.

Существует несколько видов налоговых вычетов:

Изображение - Что такое 3-ндфл proxy?url=https%3A%2F%2Flad-3ndfl.ru%2Fthemes%2F3ndfl%2Fassets%2Fimages%2Fkey

Суть налоговых вычетов заключается в том, что на их размер уменьшается налого­облагаемый доход физического лица ( т. е. часть дохода не подвергается налогообложению).

Каждый из нас часть своей зарплаты перечисляет государству в виде подоходного налога, или НДФЛ — 13%. При определенных расходах, например, при покупке жилья, расходах на обучение или лечение, можно вернуть эти проценты себе обратно. Для этого и сущест­вует специальная налоговая форма 3-НДФЛ (справка 3-НДФЛ ), которая подается в виде декларации в налоговый орган по месту регистрации.

Необходимо помнить, что возврат можно оформить только в случае, если ваши доходы подлежат налогообложению по ставке 13%. Не облагаются НДФЛ пенсии, пособия, ком­пенсационные выплаты, алименты (полный перечень не подлежащих налогообложению доходов содержится в ст. 217 Налогового кодекса РФ).

Сразу оговоримся, что за применением стандартных и профессиональных налоговых вычетов должен следить бухгалтер, который рассчитывает вашу заработную плату. О предоставлении же социального и имущественного вычета граждане должны позаботить­ся сами, обратившись в налоговый орган по месту регистрации с заполненным бланком декларации по форме 3-НДФЛ и заявлением на вычет.

Подобную процедуру подачи налоговой декларации по 3-НДФЛ можно осуществить при затратах на платное лечение, обучение, благотворительные отчисления. Вернется 13% от расходов (с учетом ограничений по разным видам вычетов), но не больше, чем сумма подоходного налога, удержанного за конкретный год.

Таким образом, налоговая декларация 3-НДФЛ — это достаточно простой и легальный способ вернуть себе из государственной казны часть денежных средств, потраченных вами на покупку жилья, лечение или обучение.

Допустим, в 2012 г. зарплата работника 20 000 руб.,
«на руки» он получал 17 400 рублей

Т. е. за год работодатель удержал 20 000 руб. x 13% x 12 мес. = 31 200 руб. в виде подоходного налога.

Изображение - Что такое 3-ндфл proxy?url=https%3A%2F%2Flad-3ndfl.ru%2Fthemes%2F3ndfl%2Fassets%2Fimages%2Fflatmini

2012 г. работник приобрел квартиру стоимостью 2 млн руб.

2013 г. он может подать в налоговый орган 3-НДФЛ за 2012 г.,
и оформить возврат налога — 31 200 руб.

2014 г. можно вернуть налог за 2013 г.

Таким образом, можно пользоваться имущественным вычетом по 3-НДФЛ ,
пока государство не вернет вам 260 000 рублей (13% от 2 млн рублей)

Изображение - Что такое 3-ндфл 34547564343443
Автор статьи: Артем Гуреев

Добрый день. Меня зовут Артем, уже более 10 лет занимаюсь финансовым консультированием, являюсь профессионалом в своей области и хочу помочь всем посетителям сайта решать разнообразные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны с целью донести в доступном виде всю нужную информацию. Перед применением описанного на сайте всегда необходима консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 3.3 проголосовавших: 148

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here