Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать

Сегодня рассмотрим тему: "нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать", постараемся выделить самое главное и, при необходимости алгоритм действий. При этом, вам доступны эксклюзивные комментарии нашего эксперта. Все вопросы вы можете задать в специальной форме после статьи. Обращаем внимание, что перед заданием вопросов стоит внимательно прочитать статью, потому что большинство ответов там уже есть.

Изображение - Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать proxy?url=http%3A%2F%2Ftbis.ru%2Fkadry%2Fassets%2Fimages%2Fbuhgalter-dlya-ip%281%29

Ведение бухгалтерского учета для любого индивидуального предпринимателя — очень важный и актуальный вопрос. Как лучше всего его организовать и вести?

На сегодняшний день существуют различные способы, как самостоятельного ведения бухгалтерского учета, так и при помощи бухгалтера или компаний, занимающихся предоставлением таких услуг.

Каждый ИП волен самостоятельно решить, какой из способов ведения бухгалтерии выбрать. В нашей сегодняшней публикации мы выясним, как организовать бухгалтерский учет, и разберемся, нужен ли бухгалтер для ИП в зависимости от применяемой им системы налогообложения.

Для того чтобы разобраться в вопросе о том, нужен ли бухгалтер для ИП, рассмотрим какие виды бухгалтерских услуг существуют. В зависимости от рода своей деятельности, каждый индивидуальный предприниматель сможет выбрать наиболее оптимальный для себя вариант.

Видео (кликните для воспроизведения).

Итак, как можно вести бухгалтерский учет индивидуальному предпринимателю?

Данный вариант подходит тем предпринимателям, которым необходимо вести сложную финансовую отчетность, или тем, кто планирует нанимать работников. В этом случае штатный бухгалтер будет находиться на полном обеспечении ИП.

Отметим, что в среднем по России (по данным за сентябрь 2014 года) ежемесячная зарплата обычного бухгалтера составляла 29 739 рублей. У главного бухгалтера зарплата выше — порядка 43 875 рублей. К тому же, индивидуальному предпринимателю необходимо начислять страховые взносы (ПФР, ФСС) за свой счет. Размер взносов — 30% от выплат работнику. Помимо этого, ИП оплачивает отпуск работникам (а также больничные, декретные и прочее).

Для того чтобы штатный бухгалтер работал, ему необходимо создать условия — закупить оргтехнику (отдельный компьютер с выходом в Интернет) и установить все необходимые программы для бухгалтерского учета (включая обновления и консультационно-правовые системы). Также нужно установить программу для сдачи отчетности в электронном виде (если того требует ситуация). Без этих программ бухгалтер не сможет обойтись.

Несомненным плюсом штатного бухгалтера является возможность совмещения должности бухгалтера с должностями офис-менеджера и кадровика.

Необходимость в принятии на работу штатного бухгалтера чаще всего появляется у крупных предприятий и организаций в связи с крупными объемами производства.

Неплохим вариантом для предпринимателя, не желающего самостоятельно заниматься ведением бухгалтерского учета может стать приходящий или удаленный бухгалтер. Он может работать по совместительству, а может оказывать частные бухгалтерские услуги (в качестве ИП). Такой способ сэкономит денежные средства.

Приходящему бухгалтеру нужно просто платить зарплату, без каких-либо взносов во внебюджетные фонды. Кроме того, удаленный бухгалтер, как правило, имеет свою оргтехнику и необходимое программное обеспечение.

Стоимость услуг приходящего бухгалтера, как показывает практика, ниже, чем у штатного. Предприниматели, у которых есть необходимость в ведении бухгалтерского учета, вполне смогут позволить себе услуги приходящего бухгалтера.

3. Самостоятельное ведение бухгалтерии при помощи онлайн-сервисов

Использование бесплатных онлайн-сервисов может быть хорошим решением для тех ИП, которые хорошо умеют пользоваться компьютером и для тех, кто разбирается в тонкостях ведения учета и в налогообложении. Для самостоятельного ведения бухгалтерского учета нужно еще и время иметь.

Отметим, что бесплатные онлайн-сервисы — лишь вспомогательное средство. Они не предназначены для проверки введенных данных. Они просто помогают сформировать отчетность.

Последнее время все более популярным становится аутсорсинг бухгалтерских услуг. Компании, занимающиеся предоставлением бухгалтерских услуг, обеспечивают клиентам полное сопровождение в обслуживании. За последние пять лет российский рынок аутсорсинга заметно расширился и вырос более чем в 2 раза.

Популярность аутсорсинга заключается в том, что бухгалтерская компания заключает с ИП договор о профессиональной ответственности, предоставляя гарантии — полное возмещение материального ущерба.

Кроме того, преимуществом аутсорсинговых компаний является то, что они, как правило, имеют штат специалистов с огромным опытом. Безусловно, данный вариант ведения бухгалтерского учета избавит предпринимателя от множества проблем и значительно упростит и оптимизирует его деятельность.

Видео (кликните для воспроизведения).

Бухгалтер для ИП на разных системах налогообложения

А теперь давайте выясним некоторые особенности ведения бухгалтерии индивидуального предпринимателя на разных режимах налогообложения.

Наиболее сложным налоговым режимом в РФ является общая система налогообложения (ОСНО). Многим индивидуальным предпринимателям приходится переходить на этот режим налогообложения в связи с возрастающим уровнем конкуренции. Потребители-организации предпочитают иметь дело с полноценными плательщиками налога НДС.

Ведение бухгалтерии на общей системе налогообложения довольно сложное дело, и если ИП хочет вести свою деятельность спокойно и избежать штрафных санкций, то при использовании этого режима, ему лучше всего обратиться за помощью к квалифицированным и компетентным людям (бухгалтеру или в аутсорсинговую компанию).

Упрощенная система налогообложения в РФ — одна из наиболее популярных. Этот налоговый режим для ИП довольно прост и понятен. Все налоги заменяются одним. Объектами налогообложения выступают «доходы» (6%) или «доходы минус расходы» (15%).

Напомним, что УСН предполагает ведение Книги учета доходов и расходов (КУДиР). ИП должен предоставить отчет в налоговую инспекцию до 31 марта один раз в год, уплачивать взносы в ПФР и ФСС и делать авансовые платежи по налогу.

Нужен ли ИП бухгалтер на УСН? Все зависит от сферы деятельности предпринимателя и от наличия у него сотрудников. В большинстве случаев услуги бухгалтера для ИП на УСН не требуются.

Читайте так же:  Как работодателю правильно рассчитать больничный лист

Под патентную систему налогообложения подпадают лишь некоторые виды деятельности. Она может применяться ИП, если численность работников не более 15 человек.

ИП на УСН ведет КУДиР. В два этапа оплачивается налог. Какая-либо отчетность на ПСН не предусмотрена.

Нужен ли предпринимателю бухгалтер, если он применяет несложный режим ПСН? Ответить на этот вопрос сможет только сам ИП.

В случае если предприниматель нанимает на работу сотрудников, он должен:

  • вести кадровый учет;
  • платить налог с зарплаты работников;
  • предоставлять отчетность во внебюджетные фонды.

На ПСН также необходимо вносить платежи в ПФР и ФСС.

Индивидуальные предприниматели, применяющие Единый налог на вмененный доход, имеют право не вести КУДиР. Они обязаны учитывать только физические показатели (которые характеризуют вид деятельности ИП).

  • предоставляет ежеквартальную отчетность в налоговую инспекцию (до 25 числа);
  • уплачивает рассчитанный налог (до 20 числа).

Индивидуальные предприниматели, применяющие Единый сельскохозяйственный налог, ведут КУДиР. Оплата налога ЕСХН происходит 2 раза в год (25 июля и 31 марта), а отчет сдается в налоговую инспекцию один раз в год — до 31 марта следующего года.

Фиксированные платежи на обеих системах платятся в любом случае, вне зависимости от наличия (или отсутствия работников).

Таким образом, можно сделать вывод, что однозначно ответить на вопрос о том, нужен ли ИП бухгалтер — невозможно. Все зависит от того, какой объем отчетности необходимо вести, а также во многом — от финансового положения индивидуального предпринимателя и количества свободного времени.

Для удобства предлагаем информацию о стоимости услуг по ведению бухгалтерии в виде таблицы:

В каких случаях ИП необходим бухгалтер? Правила найма, на что обратить внимание при выборе бухгалтера

Изображение - Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать proxy?url=https%3A%2F%2Fipshnik.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F02%2F783

Каждый, кто начинает свое дело и регистрирует предпринимательство, обязательно в скором времени задастся вопросом: нужен ли бухгалтер для ИП? Ведение бухгалтерского учета индивидуальным предпринимателем в законодательстве не запрещено.

Государством предусмотрены специальные налоговые режимы, которые, по идее, должны облегчать ведение учета налогоплательщикам. Зачем нанимать лишнего работника для ведения бухгалтерского учета? Деятельность предпринимателя, зачастую, не так масштабна, как деятельность многих юридических лиц. Не проще ли, наконец, пройти курсы бухгалтера для ИП и все делать самостоятельно. Об этом и поговорим в статье.

Совершенно понятно, что необходимость в бухгалтере или даже в целой бухгалтерии возникнет при увеличении масштабов деятельности. Здесь предпринимателю нужно уже будет выполнять руководящие функции, а все остальные переложить на своих подчиненных, в том числе и бухгалтера. Но в тех ситуациях, когда объемы деятельности невелики, лучше всего смотреть на такие параметры, как наличие наемных работников и применяемая система налогообложения.

Для начала давайте определимся, должен ли вообще ИП вести бухгалтерский учет.

По отношению к обязанности ведения бухгалтерского учета закон делит все субъекты хозяйственной деятельности на три следующих типа:

  • ведут бухгалтерский учет,
  • ведут бухгалтерский учет в упрощенной форме (не путать с УСН),
  • не ведут бухгалтерский учет.

Предприниматели входят в группу экономических субъектов, которые не ведут бухгалтерский учет, если они:

  • ведут учет доходов,
  • ведут доходов и расходов,
  • ведут иных объектов налогообложения либо физических показателей.

В свою очередь налоговым законодательством предусмотрено, что предприниматели, применяющие УСН, ведут книгу учета доходов и расходов, а следовательно, бухгалтерский учет не ведут. Аналогично решается вопрос и с предпринимателями на «вмененке». Казалось бы, вот и ответ. Нет бухгалтерского учета, значит, не нужен бухгалтер. Но большинство ИП все-таки прибегают к бухгалтерским услугам. Почему они это делают?

В обязанности бухгалтера ИП, и любого другого бухгалтера входит не только деятельность по бухгалтерскому учету. Бухгалтера составляют и сдают отчетность в государственные внебюджетные фонды, составляют и подают декларации по налогам.

Важно знать: отсутствие обязанности вести бухгалтерский учет не освобождает от необходимости составлять и сдавать отчетность.

В конце концов, книги учета доходов и расходов тоже, как это часто бывает, ведут бухгалтера. Конечно, ИП может пойти на курсы бухгалтеров. Но в данном случае важно не только получение знаний, но и возможность применять их на практике. Бухгалтерское и налоговое законодательство часто меняется, а на курсах учат один раз. Возможно предприниматель так и не найдет возможности постоянно обновлять свои знания так как это делает профессиональный бухгалтер. Кроме этого опытный бухгалтер, привыкший к точности и педантичности, не пропустит многочисленные сроки сдачи отчетности. Все это приводит к тому, что значительное количество предпринимателей прибегают к услугам бухгалтеров.

Изображение - Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать proxy?url=https%3A%2F%2Fipshnik.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F02%2F10112

Если предприниматель пришел к выводу о необходимости передать ведение учета бухгалтеру, то к выбору его кандидатуры нужно подойти внимательно. Можно выделить два критерия, по которому стоит выбирать работника либо фирму, которые будут осуществлять учет:

  • материальный критерий,
  • профессиональный критерий.

Для осуществления любой деятельности нужны какие-либо материальные активы. Бухучет не исключение. Бухгалтеру потребуется и современный компьютер, и обновляемое программное обеспечение, и выход в интернет для передачи отчетности. Приходящие бухгалтера работают преимущественно дома, и удостовериться в наличии вышеизложенного, скорее всего не получится. Но при выборе бухгалтерской фирмы обратите внимание на обстановку в офисе. Так же в фирме можно уточнить и наличие лицензионного программного обеспечения. Что бы в случае отсутствия лицензии ваша бухгалтерия не «ушла» бы вместе с изъятыми компьютерами в кабинеты следователей. Соответственно, если вы принимаете бухгалтера по трудовому договору, то о наличии у вас всего вышеизложенного должны побеспокоиться вы.

При определении профессиональных качеств кандидата на должность необходимо удостоверится в наличии диплома и опыта работы. Поинтересуйтесь предыдущими местами работы указанными в трудовой книжке. Старайтесь выбрать бухгалтера, который уже имеет опыт работы у предпринимателя, ведущего схожую с вами деятельность. В том числе важен и опыт работы в той или иной системе налогообложения. Как мы уже определились, услуги бухгалтера для ИП может выполнять и бухгалтерская фирма. Этими же правилами стоит руководствоваться и при выборе фирмы.

Читайте так же:  Когда платить ндфл с отпускных в 2019-2020 году

Если ИП определился, что не будет самостоятельно вести бухгалтерский учет и сдавать всю необходимую отчетность, он может поступить следующим образом:

  • принять бухгалтера в штат (заключить трудовой договор),
  • пользоваться услугами приходящего бухгалтера (заключить договор гражданско-правового характера),
  • воспользоваться услугами специализированной фирмы, это еще называется аутсорсинг.

Если у ИП ещё нет других сотрудников, то первый вариант — это не самое лучшее что можно посоветовать. С того момента, когда предприниматель становится работодателем, у него появляется множество дополнительных обязанностей, в том числе и перед государством. С новыми обязанностями появляется и больше работы для бухгалтера, работу которого вы оплачиваете. В этом случае проблему бухгалтера для ИП можно решить, воспользовавшись услугами специализированной бухгалтерской компании. В зависимости от показателей вашей деятельности, бухгалтерская фирма подберет вам соответствующий тариф. Абонентское бухгалтерское обслуживание для ИП, только начинающих свое дело является хорошим решением.

Изображение - Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать proxy?url=https%3A%2F%2Fipshnik.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F02%2F10211

А вот если масштабы деятельности уже не позволяют вести учет удаленно, то пора принимать бухгалтера в штат. Так как, скорее всего, бухгалтер будет не первым вашим работником, то вопросов с его принятием быть не должно. Основная задача — организовать рабочее место и подготовить необходимые документы. В частности, предпринимателю, принимающему на работу бухгалтера, придется выполнить следующие кадрово-правовые формальности:

  • внести в штатное расписание должности бухгалтера (ведение штатного расписания конечно не обязательно, но его отсутствие может осложнить работу),
  • подготовить должностную инструкцию бухгалтера ИП (не обязательно, но, как и в случае с ШР, лучше использовать),
  • подписать трудовой договор с кандидатом на должность и ознакомит его с должностной инструкцией,
  • издать приказ о приеме на работу,
  • сделать запись в трудовую книжку бухгалтера.

Если бухгалтер — первый работник у предпринимателя, то ИП необходимо зарегистрироваться в ПФР в качестве работодателя.

После ответа на вопрос «нужен ли бухгалтер для ИП» следующий вопрос, который может возникнуть: «нужен ли ИП главный бухгалтер?».

Давайте разберемся что такое «главный бухгалтер для ИП»? Закон о бухгалтерском учете обязывает предпринимателей и руководителей юридических лиц возлагать ведение бухгалтерского учета на главного бухгалтера или иного сотрудника. Требования к квалификации главного бухгалтера для некоторых субъектов хозяйственной деятельности установлены законом. Но предпринимателям, которые вправе вести упрощенную бухгалтерскую отчетность, разрешается принятие обязанности ведения бухгалтерской отчетности на себя. Предприниматель вправе выбирать — возложить обязанность по ведению бухгалтерского учета на главного бухгалтера, на бухгалтера (если в штате нет главного) или оставить за собой. При этом последний случай не исключает принятие в штат бухгалтера, который и будет вести бухгалтерский учет.

Как ИП вести бухгалтерию самостоятельно: пошаговая инструкция 2019 года

Изображение - Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.regberry.ru%2Fsites%2Fdefault%2Ffiles%2Fcontent%2Fimages%2Fkak-IP-vesti-buhgalteriyu-samostoyatelno

Начиная собственный бизнес, предприниматели не всегда уделяют должное внимание вопросу бухгалтерии. Кто-то слышал, что ведение бухгалтерского учета индивидуальным предпринимателем по закону не требуется, другие считают этот вопрос второстепенным, третьи – что ничего сложного здесь нет, и справиться с учетом можно самостоятельно.

На самом деле, постановка бухгалтерии ИП с нуля необходима уже на этапе планирования предпринимательской деятельности. Почему?

Причин тому несколько:

  1. Грамотный выбор системы налогообложения позволит вам выбрать минимально возможную налоговую нагрузку. Чтобы вы не попали по незнанию под определение незаконных налоговых схем, практическое налоговое планирование вашего бизнеса должны проводить специалисты, а не сомнительные советчики.
  2. От выбранного режима зависит состав отчетности, сроки уплаты налога, возможность получения налоговых льгот.
  3. Нарушение сроков сдачи отчетности, порядка учета, уплаты налоговых и неналоговых платежей приведет к неприятным санкциям в виде штрафов, споров с налоговой службой, проблем с контрагентами.
  4. На выбор налогового режима после регистрации ИП отводится совсем немного времени. Так, для перехода на УСН это всего 30 дней после получения свидетельства. Если вы не выберете систему налогообложения сразу, то будете работать на ОСНО. В большинстве случаев для начинающего предпринимателя это самый невыгодный и сложный вариант.

Нужен ли бухгалтер для ИП? Бухгалтерское сопровождение ИП однозначно необходимо. Вопрос только, кто будет его осуществлять – штатный бухгалтер, сторонний исполнитель бухгалтерских услуг или сам индивидуальный предприниматель?

Законом № 402-ФЗ установлено, что индивидуальные предприниматели могут не вести бухгалтерский учет. Однако это положение не следует понимать так, что ИП вообще никак не отчитывается перед государством. Кроме собственно бухгалтерского учета существует другой – налоговый учет.

Налоговый учет – это сбор и обобщение сведений, необходимых для расчета налоговой базы и налоговых платежей. Его ведут все налогоплательщики, в том числе индивидуальные предприниматели. Чтобы разобраться в налоговой отчетности и порядке налогового учета, надо обладать профессиональными знаниями или самостоятельно изучить эти вопросы. А кроме того, есть специальная отчетность по работникам, кассовые и банковские документы, первичная документация и т.д.

Часто предприниматели не видят особой разницы между видами учета, поэтому всю свою бухгалтерию называют бухгалтерским учетом. Хотя в нормативном понимании это не соответствует действительности, но на практике это привычное выражение, поэтому мы тоже будем его использовать.

Итак, как правильно вести бухгалтерский учет? Ответ один – профессионально. Бухгалтером для ИП может быть штатный работник или специалист компании-аутсорсера. Если количество хозяйственных операций у ИП не слишком велико, то зарплата бухгалтера, принятого на постоянную работу, может оказаться неоправданными расходами. Если же вы готовы самостоятельно заняться своим учетом, то мы расскажем, как это сделать.

Как ИП вести бухгалтерию самостоятельно? Возможно ли это? Ответ вы найдете ниже в пошаговой инструкции.

Как ИП вести бухгалтерию самостоятельно: пошаговая инструкция 2019 года

Итак, на вопрос: «Обязан ли ИП вести бухгалтерский учет в 2019 году?» мы получили отрицательный ответ. Но хотя бухгалтерский учет ИП не ведут и не сдают бухгалтерскую отчетность, выше мы уже рассказали, что вести документооборот, связанный с бизнесом, предпринимателям необходимо. С чего начать ведение бухгалтерии ИП? Читайте в нашей пошаговой инструкции.

Читайте так же:  Инструкция по подготовке договора безвозмездного пользования

Шаг 1. Сделайте предварительный расчет предполагаемых доходов и расходов вашего бизнеса. Эти данные потребуются вам при расчете налоговой нагрузки.

Шаг 2. Выберите налоговый режим. Узнать в подробностях, на каких режимах или системах налогообложения работает ИП в России, вы можете в статье: «Системы налогообложения: как сделать правильный выбор?». Здесь же мы только перечислим их: основная система налогообложения (ОСНО) и специальные налоговые режимы (УСН, ЕНВД, ЕСХН, ПСН). От выбора системы налогообложения напрямую зависит налоговая нагрузка ИП. Суммы, которые вы должны выплачивать в бюджет, на разных режимах могут различаться в разы. Если вы не знаете, как сделать расчет налоговой нагрузки, рекомендуем вам получить бесплатную консультацию по налогообложению.

Шаг 3. Ознакомьтесь с налоговой отчетностью выбранного режима. Найти актуальные формы отчетности вы можете на сайте ФНС налог.ру или в нашей подборке образцов .

Шаг 4. Определитесь, будете ли вы нанимать работников. Как ИП вести бухгалтерию на работника? Отчетность работодателей можно назвать достаточно сложной, причем, ее состав не зависит от выбранного налогового режима и количества работников. В 2019 году за работников сдают несколько видов отчетности: в ПФР, в ФСС и в налоговую инспекцию. Например, до 20 января всем ИП с работниками необходимо сдать сведения о среднесписочной численности работников. Кроме того, работодатели должны вести и хранить кадровую документацию.

Шаг 5. Изучите налоговый календарь своего режима. Несоблюдение сроков сдачи отчетов и уплаты налогов приведет к штрафам, начислению пени и недоимки, блокировке расчетного счета и другим неприятным последствиям.

Шаг 6. Определитесь с видом бухгалтерского обслуживания. На простых режимах, таких как УСН Доходы, ЕНВД, ПСН, даже при наличии работников можно вести бухгалтерию ИП самостоятельно. Главным вашим помощником в этом случае станут специализированные онлайн-сервисы, такие как 1С Предприниматель. Но на ОСНО и УСН Доходы минус расходы, а также при большом количестве хозяйственных операций, ведение бухучета ИП разумнее передать на аутсорсинг.

Шаг 7. Ведите и сохраняйте все документы, относящиеся к бизнесу: договоры с контрагентами, документы, подтверждающие расходы, банковские выписки, кадровые документы, БСО, отчетность по кассовому аппарату, первичные документы, входящую информацию и т.д. Проверить документы по деятельности ИП налоговая инспекция может даже в течение трех лет после снятия с регистрационного учета.

О том, в каких случаях имеет смысл выбирать общую систему налогообложения, вы можете прочесть в этой статье. Бухгалтерия ИП, который работает на ОСНО, будет самой непростой. Если говорить о формах отчетности, то это декларация 3-НДФЛ по итогам года и ежеквартальная по НДС.

Сложнее всего будет администрирование налога на добавленную стоимость – НДС. Ведение ИП бухгалтерского учета на ОСНО особенно затрудняется получением налоговых вычетов по этому налогу или возмещением входящего НДС.

Для удобства оплаты налогов и страховых взносов советуем открыть расчётный счёт. Тем более сейчас многие банки предлагают выгодные условия по открытию и ведению расчётного счёта.

Изображение - Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.regberry.ru%2Fsites%2Fdefault%2Ffiles%2Fcontent%2Fimages%2Fsekretnyj-bonus-tinkoff

Бухгалтерия для ИП на УСН значительно проще, т.к. необходимо сдать всего одну налоговую декларацию в год. Срок отчетности ИП на УСН в 2019 году без работников – 30 апреля, и в этот же срок надо уплатить годовой налог за вычетом авансовых платежей.

Вести бухгалтерию ИП при УСН Доходы 6% можно самостоятельно. На этом режиме учитываются только полученные доходы, налоговая ставка в общем случае равна 6%. По итогам каждого квартала надо заплатить авансовый платеж, который будет учитываться при расчете единого налога по итогам года.

Как вести бухгалтерию ИП при УСН Доходы минус расходы? Основной сложностью на этом налоговом режиме будет необходимость сбора подтверждающих расходы документов. Для того, чтобы налоговая инспекция приняла затраты, заявленные для уменьшения налоговой базы, надо правильно оформлять все документы. Признание расходов на УСН Доходы минус расходы практически аналогично признанию расходов для ОСНО. Это означает, что расходы должны быть экономически обоснованными и попадать в специальный перечень, указанный в статье 346.16 НК РФ.

Сроки сдачи отчетности ИП в 2019 году: календарь бухгалтера и таблица

Календарь бухгалтера для ИП на 2019 год включает в себя сроки сдачи налоговых деклараций и отчетности по работникам. Независимо от налогового режима, все работодатели сдают отчеты в фонды:

  • срок сдачи отчетности в ПФР (форма СЗВМ) – каждый месяц, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным;
  • срок сдачи отчетности в ФСС (форма 4-ФСС) – ежеквартально, не позднее 20 апреля, 20 июля, 20 октября, 20 января в бумажной форме, для электронной отчетности не позднее 25-го числа соответственно.

Кроме этого, есть отчеты за работников, которую сдают в налоговую инспекцию: единый расчет по взносам; 2-НДФЛ; 6-НДФЛ. Полный календарь отчетности работодателей для всех режимов смотрите здесь.

Сроки сдачи налоговой отчетности и уплаты налогов для ИП в 2019 году по разным режимам мы собрали в таблицу.

Изображение - Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать proxy?url=https%3A%2F%2Fblog.umag.kz%2Fwp-content%2Fuploads%2Ftake-time-during-september

Ведение налоговой отчетности важно для каждого индивидуального предпринимателя (ИП). Особенно волнует вопрос, нужно ли нанимать бухгалтера. Здесь играет роль система налогообложения, которая была выбрана ИП, а также личных способностей владельца бизнеса к организации учета бухгалтерии.

При работе на патентной системе в бухгалтере нет необходимости. Здесь предпринимателю не нужно вести отчетность. Он лишь один раз оплачивает патент еще на этапе его оформления, а также делает взносы в Пенсионный фонд (10%) и социальные отчисления (5% от МЗП). Стоимость патента составляет 2% от годового дохода.

Читайте так же:  Как назвать свою группу вконтакте чтобы было много участников

Более популярной сегодня считается УСН, т. е. упрощенная система налогообложения, которая для ИП проста и понятна. Уплачивается всего один налог, который составляет 3% от совокупного дохода – выручки.

Также при УСН совершаются социальные отчисления в размере 5% от минимальной заработной платы (МЗП) и пенсионные взносы – 10% от заявляемого дохода. Отчетность сдается каждое полугодие. Поскольку ее объем минимальный, в обращении к бухгалтеру при УСН, как правило, нет необходимости.

Изображение - Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать proxy?url=https%3A%2F%2Fblog.umag.kz%2Fwp-content%2Fuploads%2Fimage1-800x500

В отличие от патента, при УСН предоставляется возможность нанимать до 25 сотрудников. Здесь дополнительно требуется отчислять по 10% со своей зарплаты и заработной платы сотрудников. Также актуальным становится вопрос, нужен ли вашему бизнесу кассовый аппарат. При упрощенной системе он необходим, если ИП принимает наличность.

Нужен ли бухгалтер для ИП на УСН? Здесь все решает сам предприниматель. Если расчет социальных и налоговых отчислений вызывает сложность, то можно воспользоваться услугами аутсорсинга. В таком случае компания берет на себя бухгалтерский, кадровый и налоговый учет.

В некоторых случаях ИП не может использовать специальные режимы обложения налогом, например, при продаже подакцизных товаров, приеме цветных металлов, оказании услуг в сфере финансов, страхования или юриспруденции. Условия такого режима:

  • Налог составляет 10% от суммы, которая равна разнице между выручкой и расходами по получению дохода.
  • Социальный налог составляет 2 месячных расчетных показателя (МРП) за самого предпринимателя и по 1 МРП за каждого работника.
  • Пенсионный взнос равен 10%. Он определяется на основании заявленного дохода и уплачивается тоже за предпринимателя и наемных работников.

Изображение - Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать proxy?url=https%3A%2F%2Fblog.umag.kz%2Fwp-content%2Fuploads%2Fa55a763f4260db45087d0463bdafd1a7-1

Даже при появлении одного наемного работника у предпринимателя добавляется значительный объем работ. Как правило, без бухгалтера здесь обойтись сложно, как и без системы автоматизации бизнеса, например, Umag. Она позволяет онлайн отслеживать остатки товаров и контролировать выручку, а также автоматически создает детализированные отчеты.

Когда у ИП нет работников, можно справиться со всем и самостоятельно. Если же владелец бизнеса не успевает вести отчетность или не уверен в ее правильности, он может обратиться к бухгалтеру дистанционно. Еще один вариант – нанять такого сотрудника по совместительству, что позволит несколько сэкономить. Окончательное решение остается за самим предпринимателем.

Предпринимательская деятельность сопряжена с множеством сложностей. Владельцу бизнеса необходимо решать множество организационных вопросов, сталкиваться с непредвиденными обстоятельствами, неожиданными сложностями. Помимо текущих проблем фирмы, необходимо также следить за денежными поступлениями и расходами, которые требуют строгого учета и отчетности. Вопросы финансового характера должны решаться в соответствии с действующим законодательством, поэтому грамотное ведение бухгалтерии для ИП – это тоже важная задача. Каким образом можно с ней справляться и как не потонуть в отчетностях мы подробно рассмотрим в этой статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта слева или звоните по телефону

8 (499) 350-44-96
Это быстро и бесплатно !

Изображение - Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать proxy?url=https%3A%2F%2Fvashbiznesplan.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F07%2Fbuhgalter-dlja-ip-e1525635034308

Начиная предпринимательскую деятельность, некоторые начинают сомневаться: а нужен ли бухгалтер для ИП? Но работа с финансовыми документами – не такое простое дело, которым оно может показаться на первый взгляд. Да и не совсем хорошая методика вести учет денежных средств по старинке в блокнотике или записной книжке, и совсем глупая идеядержать всё в своей голове.

Даже если предприниматель выбрал упрощенную систему в качестве формы налогообложения, у него не всегда может хватить знаний и самое главное — времени для составления верных отчетов. Но правила налогообложения строго регламентируют вопросы данного характера, а ответственность за неправильное составление документов ложится на плечи владельца бизнеса.

Если налоговая отчетность организована грамотно, то предприниматель может надеяться на редкие встречи со службами налоговой инспекции. В противном случае, за ошибки он будет расплачиваться собственными средствами, так как нарушения наказываются штрафными санкциями.

Запущенные случаи приводят к банкротству, потере имущества и прочей ликвидной собственности. Если выявляются факты нарушения законов РФ, то наступает уголовная ответственность.

Что и говорить о важности таких вопросов, как грамотный и своевременный контроль финансовых движений в фирме — качественное бухгалтерское сопровождение бизнеса во многом может определить успех и доходность всего предприятия в целом.

Бухгалтерия в своем первоначальном предназначении была призвана контролировать расходы и доходы предприятия. Но с учетом современных технологий и новых сфер предпринимательской деятельности, функции бухгалтера могут быть серьезно расширены.

Сегодня в список услуг бухгалтера для ИП входят следующие задачи:

  1. Использование компьютерных программ для фиксирования и отображения результатов деятельности предприятия.
  2. Анализ финансовой деятельности с целью выявления ее сильных и слабых сторон, что в дальнейшем поможет повысить эффективность работы предприятия.
  3. Контроль распределения активов предприятия для получения дополнительной прибыли и для предотвращения убытков.
  4. Формирование целостной картины деятельности фирмы для руководителей и инвесторов.
  5. Формирование отчетности для налоговых органов с учетом современных норм и новаций.

Говоря простым языком, бухгалтерия призвана показать, на что тратятся деньги предпринимателя и насколько эффективно работает его фирма, а также гарантировать отсутствие претензий со стороны правоохранительных органов и налоговых служб.

Предприниматель, который приступает к осуществлению коммерческой деятельности, может выбрать для себя несколько вариантов ведения бухгалтерской и налоговой отчетности фирмы:

  1. Заключение договора обслуживания с аутсорсинговой компанией.
  2. Включение в официальный штат предприятия квалифицированного специалиста для ведения бухгалтерии.
  3. Заключение договора на оказание бухгалтерских услуг с физическим лицом (куратором).
  4. Изучение основ учета самим предпринимателем.

Рассмотрим более подробно каждый из вариантов.

Изображение - Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать proxy?url=https%3A%2F%2Fvashbiznesplan.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F07%2Fdogovor-na-okazanie-buhgalterskih-uslug-s-fizicheskim-licom-e1525635369886

Совместить функции руководителя и бухгалтера для ИП – сложная, но осуществимая задача. Владелец бизнеса должен иметь достаточные знания теории бухучета, а также обладать определенным практическим опытом. Если у Вас нет ни того ни другого, то придется научиться в кратчайшие сроки. Это будет задачей номер один после легализации деятельности при настроенном бизнес процессе.

Читайте так же:  Как открыть мини завод по производству кирпича

Российское законодательство в данной сфере еще далеко от совершенства, в связи с этим правила налоговой отчетности регулярно пополняются поправками и нововведениями. Незнание всех этих тонкостей не освобождает от ответственности, в связи с чем начинающие предприниматели часто платят за неопытность штрафами и в крайне редких и запущенных случаях — уголовной ответственностью.

Такой вариант подходит фирме с небольшим денежным оборотом и отсутствием капитала для содержания дополнительной штатной единицы. Таким образом, владелец небольшой организации может вести учет самостоятельно. В иных случаях стоит рассмотреть следующие возможности.

Лайфхак: Можно вести бухгалтерию самостоятельно при автоматизации через профильные сервисы. Например МоеДело или Контур.Эльба.

Грамотный специалист в штате способен вовремя реагировать на любые обстоятельства, касающиеся финансовых сторон деятельности предприятия. Это значительно минимизирует риски отчетного плана, а также позволит вовремя избежать неоправданных расходов.

Но дополнительная штатная единица сама по себе означает значительные расходы. Для сотрудника необходимо организованное рабочее место с соответствующим оборудованием, он нуждается не только в регулярной заработной плате, но также в отпускных и больничных.

Изображение - Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать proxy?url=https%3A%2F%2Fvashbiznesplan.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F07%2Fuslugi-buhgaltera-dlja-ip-e1525636455480

Бюджетным вариантом для небольшой фирмы станет заключение договора с бухгалтером по найму, или куратором. Кураторы могут обслуживать несколько фирм одновременно, для них такая форма взаимодействия является способом дополнительного заработка.

Подобная альтернатива выгодна и для ИП – специалист не потребует отдельного рабочего места или специального оборудования, стоимость его услуг не сопоставима с зарплатой штатного сотрудника.

Где искать таких специалистов? С учетом современного развития удаленной работы, есть шанс найти множество бирж фриланса, которые предлагают услуги бухгалтера на дому для ИП. Вакансии подобного рода также интересуют штатных бухгалтеров в частных фирмах города, они могут предлагать свои кандидатуры в газетах с объявлениями и на соответствующих сайтах.

Изображение - Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать proxy?url=https%3A%2F%2Fvashbiznesplan.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F07%2Fmoedelo-e1525636788768

Такая форма взаимодействия предполагает осуществление бухгалтерской деятельности целой командой квалифицированных специалистов, которые не находятся в штате предприятия.

Аутсорсинг бухучета – это работа сторонней компании, сотрудники которой заинтересована в процветании фирмы-партнера.

Для средней или крупной фирмы сотрудничество с аутсорсинговой фирмой имеет множество преимуществ:

  1. Специалисты аутсорсинга постоянно и неукоснительно составляют отчеты и ведут финансовый учет деятельности.
  2. Сотрудники компании-аутсорсера не уходят разом в отпуск или на больничный, поэтому перерывов в их работе не бывает.
  3. Предприниматель не нуждается в организации рабочих мест, ему не нужно приобретать дорогостоящие программы.
  4. Оплата работы фирмы-аутсорсера стоит значительно меньше, чем заработная плата штатного сотрудника или работа частного бухгалтера для ИП.
  5. Как правило аутсорсер берет на себя ответственность за возможные ошибки при ведении бухгалтерского и налогового учета. В случае начисления штрафов от правоохранительных органов, ответ будет держать именно аутсорсинговая компания.

Можно сэкономить: Многие банки при открытие расчетного счета ИП могут оказывать услуги бесплатного бухгалтерского учета для ИП без сотрудников на УСН. Или предоставлять в аренду своего бухгалтера и вести кадровый учет за вполне вменяемые деньги. Такие услуги есть в МодульБанке, Тинькофф, Точке, Альфе и других. Задавайте вопросы банковским агентам когда налоговая сольет ваши контакты с молотка — хоть какая-то польза будет от них.

Автор статьи делегировал вопрос ведения бухгалтерского и кадрового учета интернет-бухгалтерии и настроил интеграцию с МодульБанком. При тарифе до 5 сотрудников затраты составляют примерно 13 — 15 тысяч в год (просите скидок у менеджеров, они их дают или покупайте под новый год).

Личный кабинет представлен на фото ниже. Кнопок много, но они все достаточно логично сгруппированы и за один вечер можно спокойно разобраться. А после выпуска электронной цифровой подписи и заключения договора на электронный документооборот с ПФР можно вести бухучет и отчитываться перед органами парой кнопок в личном кабинете.

Изображение - Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать proxy?url=https%3A%2F%2Fvashbiznesplan.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F07%2Fmoedelo_money-e1525638102800

Если сотрудников мало, то возможно стоит все-таки попробовать бухгалтерию от банка, где открыт расчетный счет. Бухгалтер МодульБанка например сам сдает отчетности в контролирующие органы и вам даже не понадобится выпускать цифровую подпись.

Есть несколько факторов, на которые следует обратить внимание предпринимателю, прежде чем сделать выбор в пользу того или иного варианта.

  • система налоговой отчетности – ОСНО гораздо сложнее и чаще затратнее УСН;
  • объемы денежных потоков и документооборота, с которыми предстоит иметь дело специалисту бухучета;
  • влияние сезонов года на прибыль фирмы;
  • ведение внешнеэкономической деятельности – сотрудничает ли фирма с зарубежными партнерами, но в 2018 году законодательство позволило банкам выполнять функцию валютного контроля;
  • штат сотрудников – чем больше работников занято в фирме, тем больше времени требуется на сопровождение их деятельности с финансовой стороны вопроса;
  • объем средств, которые предприниматель готов потратить на работу специалиста бухучета.

Только проанализировав эти факторы, следует решать вопрос ведения бухгалтерии. От этого зависит целесообразность затрат на грамотного специалиста, а в дальнейшем – успех и благосостояние всей фирмы.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

Изображение - Нужен ли бухгалтер для ип и как его выбрать 34547564343443
Автор статьи: Артем Гуреев

Добрый день. Меня зовут Артем, уже более 10 лет занимаюсь финансовым консультированием, являюсь профессионалом в своей области и хочу помочь всем посетителям сайта решать разнообразные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны с целью донести в доступном виде всю нужную информацию. Перед применением описанного на сайте всегда необходима консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 5 проголосовавших: 8

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here